Cómo afecta a tus impuestos tu vivienda vacacional

Debido a los beneficios tributarios y las leyes fiscales de los EE. UU., ser propietario de una vivienda vacacional en realidad es más asequible de lo que pensarías.

Más allá del objetivo de tener una segunda vivienda, comprender los beneficios tributarios de tu residencia vacacional puede ayudarte a relajarte con estilo.

¿Qué es una vivienda vacacional?

En primer lugar, vas a tener que desaprender tu definición de “vivienda vacacional”. Según el IRS (Servicio de Impuestos Internos), una vivienda vacacional puede ser cualquier residencia que tenga espacio para dormir y cocinar, y sea de “ubicación permanente”. En este caso, permanente no implica que sea inmóvil. Por lo tanto, tanto barcos como casas rodantes se pueden designar como viviendas vacacionales.

Además, una vivienda vacacional no tiene que estar ubicada en un destino de vacaciones típico. Desde ya, las viviendas vacacionales se pueden encontrar en lo alto de las montañas o en las playas arenosas, pero también pueden encontrarse en medio de la nada, rodeadas de tierras de cultivo o en un pequeño condominio en medio de una ciudad ruidosa.

Ya sea que se trate de una propiedad valuada en millones de dólares o una casilla rudimentaria, todas las viviendas vacacionales gozan de los mismos beneficios tributarios. El único elemento variable es tu intención de uso.

Solo para ti: uso personal

La primera opción para tu vivienda vacacional, en lo que respecta a la presentación de impuestos, es tener una segunda vivienda solo para uso personal. Si tú y tu familia son los únicos moradores, entonces tienes que saber lo siguiente.

Puedes deducir los mismos gastos que deduces con tu residencia principal: impuestos sobre la propiedad e intereses hipotecarios. Hasta podrías deducir los gastos por el uso comercial del hogar, si cumples con los requisitos.

Y aquí van las excelentes noticias: el IRS incluso te permitirá alquilar tu vivienda vacacional y mantener los ingresos libres de impuestos. Por supuesto, hay reglas. Para mantener el estado de uso personal de tu vivienda vacacional (y conservar tus ingresos por alquiler libres de impuestos), debes alquilar la propiedad durante un máximo de 14 días.

Si la alquilas por un tiempo más prolongado en el año, entonces las reglas tributarias cambian.

Uso como alquiler

La segunda opción es designar la vivienda vacacional solo como propiedad de alquiler. Esta es una buena manera de ayudar a pagar tu residencia de retiro.

Si alquilas tu vivienda vacacional por más de 14 días en el año, debes reportar los ingresos por alquiler en tu declaración de impuestos. Sin embargo, obtienes beneficios tributarios en forma de deducciones por mantenimiento y costos relacionados con los gastos de alquiler. Esto significa que puedes deducir los costos de toallas, muebles y papel higiénico, porque es un alquiler.

Cuando tu vivienda vacacional es una propiedad de alquiler designada, también puedes deducir los costos de seguros, reparaciones y limpieza. Para maximizar tus deducciones, asegúrate de considerar a tu vivienda vacacional como una empresa y participa en el proceso.

Dividir la diferencia: uso combinado

Cuando divides el tiempo entre usar tú mismo tu vivienda vacacional y alquilarla a otras personas, tienes que separar los ingresos ganados y los gastos según corresponda. Pero eso es lo grandioso de TurboTax. Simplemente responde algunas preguntas simples sobre tu vivienda vacacional, y TurboTax te ayudará a presentar tus impuestos y a encontrar los beneficios tributarios y las deducciones de impuestos, de manera muy sencilla, para ahorrarte dinero en tus impuestos.