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¿Estás pasando de ser empleado a trabajador por cuenta propia? Te explicamos qué significa esto para tus impuestos

Trabajo por Cuenta Propia ¿Estás pasando de ser empleado a trabajador por cuenta propia? Te explicamos qué significa esto para tus impuestos

Ya sea que tu pasatiempo se convirtió en tu negocio principal, o hayas empezado un segundo trabajo para complementar tus ingresos, comenzar tu propio negocio por cuenta propia puede ser un momento muy emocionante. A la vez, pueden ser tiempos de incertidumbre, ya que intentas incursionar en un área de tu negocio en la que es probable que no hayas pensado mucho: los impuestos.

Si bien es posible que estés familiarizado con los impuestos sobre los ingresos personales, cuando te conviertes en trabajador por cuenta propia, tienes que reportar los ingresos y los gastos de tu trabajo por cuenta propia en tu declaración de impuestos. Afortunadamente, no es difícil una vez que sabes lo que tienes que hacer:

Realiza pagos trimestrales de impuestos estimados

Cuando recibes un salario como empleado, tu empleador maneja las retenciones de impuestos de tus cheques salariales a lo largo del año. Cuando eres trabajador por cuenta propia, eres tú quien las maneja a través de los pagos trimestrales de impuestos estimados. En general, tienes que pagar impuestos estimados si calculas que deberás $1,000 o más por año en concepto de impuestos.

Si tu negocio es nuevo, debes realizar una estimación razonable de tu ganancia neta para poder averiguar tus impuestos estimados. QuickBooks Self-Employed te ayuda a averiguar fácilmente tus impuestos estimados durante todo el año. Cuando preparas tus impuestos, TurboTax Self-Employed también puede calcular automáticamente los pagos de impuestos estimados e imprimir los comprobantes de pago para que los envíes al IRS .

El cronograma para los pagos trimestrales de impuestos estimados es el siguiente:

  1. 15 de abril
  2. 15 de junio
  3. 15 de septiembre
  4. 15 de enero del próximo año

Si el día 15 cae en fin de semana o en un día feriado, el vencimiento pasa al próximo día laborable. No olvides que la fecha límite para el pago del cuarto trimestre para los impuestos de 2021 es el 15 de enero de 2022.

QuickBooks Self-Employed te permite enviar de forma electrónica al IRS los pagos trimestrales del impuesto estimado. El envío electrónico es rápido y genera menos errores porque no tienes que volver a ingresar información en la chequera ni en el sistema del IRS. También puedes pagar tus impuestos estimados a través del Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales (EFTPS, por sus siglas en inglés). Además de que el pago es inmediato, es gratis. Otra opción es enviar el pago por correo postal. El IRS tiene direcciones postales específicas según el estado en el que vivas. Ten en cuenta que tus pagos deben tener estampillado del correo postal con una fecha anterior a la fecha de vencimiento para evitar multas.

Si trabajaste como empleado y tuviste tu negocio por cuenta propia durante el año, es posible que tu empleador te retire más de tus cheques salariales para compensar lo que deberías pagar en impuestos estimados. La calculadora TurboTax W-4 puede ayudarte a estimar fácilmente tu retención de impuestos.

Además, ten en cuenta que hay algunos créditos tributarios nuevos disponibles de acuerdo con la Ley CARES y del Plan de Rescate Estadounidense si trabajas por cuenta propia y te viste afectado por el coronavirus. Los nuevos créditos son los créditos calificados por licencia familiar y por enfermedad reclamados en tu declaración de impuestos de 2020. Si eres elegible, puedes tener en cuenta los créditos y reducir tus impuestos estimados del cuarto trimestre.

El impuesto por el trabajo por cuenta propia se calcula al momento en de presentar tus impuestos

Además del impuesto federal sobre los ingresos, también tendrás que pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que TurboTax Self-Employed calcula automáticamente cuando preparas tu declaración de impuestos. Este es el impuesto que pagan los trabajadores por cuenta propia por el Seguro Social y Medicare.

Como empleado, pagabas el impuesto que establece la Ley de Contribución al Seguro Federal (FICA, por sus siglas en inglés), que era el 7.65% de tu ingreso bruto. Tu empleador también pagaba un porcentaje equivalente, lo que da un total del 15.3%. Cuando eres trabajador por cuenta propia, tienes que pagar ambos impuestos, o el 15.3%. La buena noticia es que el IRS te permite deducir la mitad del impuesto del trabajo por cuenta propia contra tu ingreso a los fines del impuesto federal sobre el ingreso. Por último, recuerda que el 15.3% se calcula solo sobre tus ingresos netos del negocio y, por eso, cuantos más gastos comerciales deducibles de impuestos tengas, menor será el impuesto.

Realiza un seguimiento de ingresos y gastos

Para calcular los pagos de impuestos estimados, tendrás que poder realizar el seguimiento de tus ingresos y gastos. QuickBooks Self-Employed te ayuda a realizar el seguimiento de los ingresos, los gastos y el millaje durante todo el año. Luego, puedes exportar fácilmente la información a tu declaración de impuestos de TurboTax Self-Employed.

Configura tu propio plan de retiro

Dado que ya no contarás con un plan de retiro del empleador, tendrás que crear uno propio si quieres aplazar parte de tu ingreso y guardarlo para cuando te jubiles.

Existen algunas opciones básicas para el trabajador por cuenta propia:

  • Cuenta individual de retiro (IRA, por sus siglas en inglés): es el tipo de plan de jubilación más simple, en especial cuando tienes un negocio nuevo. A través de una cuenta IRA, puedes realizar contribuciones deducibles de impuestos de hasta $6,000 por año, o $7,000 a partir de los 50 años. Por lo general, puedes realizar contribuciones para el año anterior hasta la fecha límite para la presentación de impuestos en abril para ese año fiscal. Para la declaración de impuestos del 2020 puedes realizar contribuciones hasta la extensión de la fecha límite del 17 de mayo y así tener un mayor impacto en tus impuestos
  • Cuenta IRA de pensión simplificada para empleados (SEP, por sus siglas en inglés): es un plan mucho más generoso, que podría ser una mejor opción para más adelante, cuando tu ingreso sea mayor. Te permite realizar contribuciones del 25% de tu ingreso neto del negocio, hasta un máximo de $57,000 para 2020.
  • Plan Solo 401(k): Es un plan 401(k) individual, pero también puedes incluir a tu cónyuge si participa en el negocio. Al igual que en un plan 401(k) regular, puedes realizar contribuciones de hasta $19,500 como empleado en 2020 (o $26,000 si tienes más de 50 años), pero también puedes realizar una contribución equivalente a la del empleador. La contribución máxima total al plan es de $57,000 en 2020 ($63,500 si tienes 50 años o más).

Contrata un seguro médico

Como propietario de un negocio por cuenta propia, tendrás tres opciones básicas si quieres tener cobertura médica:

  1. Seguir con el plan de tu empleador anterior. Esta opción será cara, porque tu empleador ya no subsidia tu seguro. Tendrás cobertura por un plazo de hasta 18 meses.
  2. Si estás casado y tu cónyuge tiene el plan de su empleador, puedes obtener la cobertura allí.
  3. Adquirir un plan a través del Mercado de Seguros Médicos. Como propietario de un negocio nuevo, es posible que tu ingreso sea lo suficientemente bajo como para ser apto para un crédito tributario de prima.

Una ventaja de ser trabajador por cuenta propia es que el IRS te permite deducir el costo de las primas del seguro de salud que pagaste, sin tener que detallar nada ni cumplir determinados límites, que sí debe cumplir un empleado, lo que te permite ahorrar dinero en impuestos.

Como puedes ver, aunque el trabajo por cuenta propia puede generar situaciones tributarias adicionales, y que tengas que ocuparte de planificar tu retiro y tu cobertura de seguro médico, tendrás la ventaja de poder gozar de las ganancias potencialmente ilimitadas del trabajo por cuenta propia, así como de mayor libertad en tu vida y en tu ocupación.

No te preocupes por conocer estas reglas de impuestos. TurboTax Self-Employed te hará preguntas sencillas sobre ti y sobre tu negocio y te dará los créditos y las deducciones de impuestos para los que calificas de acuerdo con tus respuestas. Además, TurboTax Self-Employed buscará y te dará las deducciones específicas de la industria para las que eres elegible. Si tienes alguna duda, puedes conectarte en vivo mediante una videollamada unidireccional con un experto en impuestos de  TurboTax Live Self-Employed, con un promedio de 12 años de experiencia para aclararla. Los expertos en impuestos de TurboTax Live Self-Employed están disponibles para atenderte en inglés y español todo el año, e incluso pueden revisar, firmar y presentar tu declaración.