¿Cómo Afecta a mis Impuestos el Nuevo Seguro Médico?

En un esfuerzo por lograr que las primas de seguro médico sean más accesibles, el cambio de polizas se ha vuelto prácticamente un evento anual. Esto ocurre con la mayoría de los planes patrocinados por el empleador, pero también podrías cambiar de plan en el caso de que tengas uno individual. Es muy posible que hayas comenzado 2023 con un nuevo plan de seguro médico y puedas hacer lo mismo en 2024.

¿Qué efecto tendrá el nuevo seguro médico en tus impuestos?

Todo depende de qué tipo de plan hayas elegido y de si tienes un plan individual o uno patrocinado por tu empleador.

Nuevo plan de seguro médico patrocinado por el empleador

Una de las ventajas básicas de tener un plan de seguro médico patrocinado por el empleador es que las primas se pagan habitualmente antes de la declaración de impuestos, de modo que reducen el ingreso gravable. Por ejemplo, si tu empleador te pagó un salario de $50,000 y aportaste $5,000 para la prima de tu seguro médico, para los fines de los impuestos federales, tu ingreso disminuirá a $45,000.

Si para 2023 estás en la categoría de impuestos del 12%, esto generará una disminución de $600 en tu impuesto federal sobre la renta. No es como compensar el costo de tu aporte, pero logras algo de alivio tributario.

En la mayoría de los planes, el empleador paga parte de la prima. De cualquier modo, esa parte de la prima no tendrá consecuencias tributarias para el empleado.

Nuevo plan de seguro médico individual

Si tu empleador no te proporciona un plan de seguro médico, puedes obtener la cobertura en los intercambios de seguro médico estatales o en healthcare.gov hasta el 15 de diciembre inclusive, que es la fecha límite de la inscripción abierta.

Si tienes que elegir este camino, hay dos formas de obtener una exención de impuestos.

Crédito tributario de prima de seguro médico: Si contratas un seguro médico en los mercados de tu estado o en healthcare.gov, puedes obtener el crédito tributario de prima (PTC, por sus siglas en inglés) para ayudar a pagar tu seguro médico. Hay una serie de criterios de elegibilidad, pero el principal se basa en el ingreso. Para ser elegible, tu umbral de ingresos debe ser, como mínimo, del 100% del nivel federal de pobreza, pero no debe superar el 400% de este.

Reclamo de primas como deducción detallada: En la medida que las primas excedan el 7.5% de tu ingreso bruto ajustado, puedes reclamarlas como deducción detallada. Por ejemplo, si tu ingreso bruto ajustado para 2023 es de $100,000 y pagaste $20,000 en primas de seguro médico, podrás deducir $12,500 de ese monto. El cálculo es: $20,000 – ($100,000 × 7.5%).

Sin embargo, de acuerdo con la nueva ley fiscal, la deducción estándar aumentó a $13,850 para contribuyentes solteros y a $27,700 para casados con declaración conjunta. El umbral es mucho más alto que en años anteriores, por lo que es posible que ya no puedas beneficiarte de reclamar la deducción estándar a menos que tengas otras deducciones detalladas que alcancen para llegar a los nuevos umbrales de dicha deducción.

Si trabajas por cuenta propia, puedes deducir las primas de seguro médico que pagaste sin tener que detallar tus deducciones o estar sujeto al requisito del 7.5%.

Impacto de una cuenta de ahorros de salud (HSA, por sus siglas en inglés)

Dado que los deducibles de seguro médico aumentaron en los últimos años, puedes considerar abrir una cuenta de ahorros de salud. Esta cuenta puede compensar parcialmente el costo de la prima de seguro médico. Ahora, un deducible típico es de varios miles de dólares, ya sea en función de una política de la Ley ACA (Ley de Cuidado de Salud Asequible) o de un plan patrocinado por el empleador. La cuenta HSA te puede ayudar a generar reservas de efectivo para cubrir un deducible alto y obtener una exención de impuestos sobre tus aportes.

Al comienzo, las cuentas HSA se diseñaron para planes con deducibles altos.

Para 2023, las personas pueden hacer aportes de hasta $3,850 por ti solo o $7,750 si tienes a tu familia dentro del seguro. En el caso de ser mayor de 55 años, las personas pueden contribuir unos $1,000 adicionales.

Además, hay límites específicos, tanto en los deducibles como en el importe máximo de gastos extras de tu seguro médico básico. Las cuentas HSA son una forma excelente de equilibrar deducibles más altos y gastos extras con una prima de seguro médico básico menor.

Si tienes un saldo en la cuenta HSA a fin de año, no olvides usarlo hasta el 31 de diciembre inclusive, dado que algunas cuentas son del tipo “úsalo o piérdelo” o te permitirán transferir $500 al año siguiente. 

No te preocupes por conocer estas leyes sobre impuestos. TurboTax te hará preguntas sencillas y te dará los créditos y las deducciones de impuestos para los que eres apto de acuerdo con tus respuestas. Si tienes alguna duda, puedes conectarte mediante video unidireccional con un agente registrado o un contador público autorizado de TurboTax Live para mayor aclaración. Además, un agente registrado o un contador público autorizado de TurboTax Live puede revisar, firmar y presentar tu declaración de impuestos.