¿Ayudas Financieramente a Tu Familia en el Extranjero? Ve si Calificas para algunas Deducciones en Tus Impuestos

Planificación de Impuestos Abuelos Usando FaceTime con la Familia

Los lazos familiares son tan fuertes que superan cualquier distancia. Esa es la razón por la que siempre estamos dispuestos a ayudar a la familia, sin importar donde se encuentren.  A veces les enviamos por correo una cajita con regalos para una ocasión especial o simplemente porque sí.  Pero ¿qué tal si la ayuda que provees va más allá de enviar de vez en cuando una caja con regalos para los días especiales? Hay muchos están dispuestos a proveer ayuda financiera sustancial a sus familiares que viven en el extranjero.  Si ese es tu caso, probablemente te estés preguntando: ¿Califico para alguna deducción tributaria si ayudo financieramente a mi familia en el extranjero? 

¿Cuáles son los requisitos básicos? 

Es cierto que el IRS permite a ciertos contribuyentes reclamar como dependientes algunos familiares a quienes ayudan financieramente y que viven en el extranjero, pero eso no significa que puedan deducir automáticamente la ayuda financiera que les provees. Como cualquier otra deducción, hay que cumplir ciertos requisitos para recibir la exención tributaria.  Después de que la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (Tax Cuts and Jobs Act) fuese aprobada por el Congreso a finales del 2017, los beneficios tributarios por tener dependientes cambiaron. 

Hay dos formas de reclamar a un dependiente: Hijo Calificado y Pariente Calificado.  El primero que se menciona, Hijo Calificado, probablemente no sea una opción si tu dependiente está viviendo en el extranjero, ya que el dependiente tiene que haber vivido con el contribuyente más de la mitad del año para calificar.  Por otra parte, si estás ayudando financieramente a tus familiares que viven en el extranjero, es probable que puedas reclamarlos como Parientes Calificados si cumples ciertos requisitos.  ¿Cuáles son estos requisitos? Aquí algunos de ellos: 

  • Solo puedes reclamar como dependientes a los familiares que ayudas financieramente si son ciudadanos de Estados Unidos, nacionalizados de Estados Unidos, extranjeros residentes en el país o residentes de Canadá o México. Así que, si los familiares que ayudas financieramente son residentes de un país extranjero que no es Canadá o México y no son ciudadanos, extranjeros residentes o nacionalizados de los EE. UU., no podrás reclamarlos como Parientes Calificados en tu declaración de impuestos. 
  • También tienen que cumplir el requisito de parentesco. ¿Qué significa esto? Pues que tienen que ser uno de los siguientes: Su hijo o hija, hijastro o hijastra, hijo de crianza o descendiente de cualquiera de ellos (por ejemplo, su nieto o nieta). Un hijo legalmente adoptado es considerado su hijo. Su hermano, hermana, medio hermano, media hermana, hermanastro o hermanastra.  Su padre, madre, abuelo u otro antepasado directo, pero no su padre o madre de crianza. Su padrastro o madrastra. Un hijo o hija de su hermano o hermana. Un hijo o hija de su medio hermano o media hermana. Un hermano o hermana de su padre o madre. Su yerno, nuera, suegro o suegra, cuñado o cuñada. 
  • El familiar que ayudas en el extranjero debe tener un ingreso bruto menor a $4,200 en el 2019 (esta cantidad aumentará para años tributarios futuros). 
  • Como contribuyente debes haber provisto más de la mitad del sustento o ayuda financiera de tu familiar durante el año tributario.  

También ten en consideración que, para poder reclamarlos, tus familiares deben tener un número de identificación para propósitos tributarios.  Estos pueden ser un número de Seguro Social o un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN por sus siglas en inglés), el cual se puede solicitar a través del formulario W-7. 

¿Cuáles son los beneficios tributarios? 

Este es uno de esos momentos donde las expectativas y la realidad no necesariamente son iguales.  Es verdad que podrías reclamar a tus familiares que viven en el extranjero como dependientes, per un Pariente Calificado no te califica para otros beneficios tributarios como el declarar como Cabeza de Familia y otros créditos tributarios como el Crédito por Ingreso del Trabajo y Crédito Tributario por Hijos. El beneficio tributario principal de poder reclamar a un miembro de la familia como dependiente solía ser la exención de dependientes que, con anterioridad a la Reforma Tributaria, era de hasta $ 4,050. Sin embargo, bajo reforma tributaria, la exención para el dependiente se eliminó para los años fiscales 2018-2025. Ahora puedes reclamar un nuevo crédito llamado Crédito por Otros Dependientes (ODC por sus siglas en inglés) de hasta $500 para dependientes que no sean tus hijos. A diferencia del Crédito Tributario por Hijos, puedes reclamar el otro Crédito por Otros Dependientes si tu dependiente es tu hijo mayor de 17 años, tu hijo tiene un ITIN, u otros parientes. Según la reforma tributaria, tu hijo dependiente necesita un número de Seguro Social y no un ITIN para que puedas reclamar el Crédito Tributario por Hijo. 

Si necesitas presentar una declaración de impuestos para un año fiscal anterior al 2018, aún puedes reclamar al miembro de la familia que apoyaste y reclamar una exención o deducción por dependiente. Recuerda que si deseas reclamar un crédito o una deducción que perdiste, puedes presentarla dentro de los 3 años posteriores a la fecha de vencimiento de la declaración. 

Así puedas o no reclamar un beneficio tributario por la ayuda financiera que provees a tus familiares en el extranjero, nada te puede quitar la satisfacción de ayudarlos. También recuerda que con TurboTax no tienes que preocuparte por ser un experto en impuestos para presentar tu declaración.   TurboTax te hará preguntas sencillas y te proporcionará las deducciones y créditos para los cuales calificas en base a tus respuestas y te ayuda a conseguir el mayor reembolso posible. Si tienes alguna duda, puedes conectarte en vivo mediante una videollamada unidireccional con un Contador Público Autorizado o Agente Registrado de TurboTax Live con un promedio de 15 años de experiencia para aclarar tus dudas sobre impuestos. Un Contador Público Autorizado o Agente Registrado de TurboTax Live está disponible todo el año para atenderte en inglés y español, incluso puede revisar, firmar y presentar tu declaración de impuestos.