Este año empecé a invertir. ¿qué debo saber a la hora de presentar mi declaración de impuestos?

Cuando empecé a invertir en la bolsa de valores no estaba muy seguro de lo que hacía. No estaba seguro de si mis compras perderían valor en el momento de concretarlas o si aumentarían a cifras exponenciales. Además, me daba miedo que ese dinero que tanto me había costado ganar se desvaneciera, y encima no sabía cómo reportar mis inversiones en mi declaración de impuestos.

En los últimos años, con la caída de algunos precios de las acciones, ha aumentado el número de personas que invierten por primera vez, incluidos los millennials y la generación Z. La posibilidad de negociar e invertir fácilmente con un aumento de las aplicaciones de inversión como RobinHood, Stash, Acorns y Coinbase también ha contribuido al aumento de los inversores.

Si eres un inversionista primerizo, permíteme felicitarte por tu elección inteligente y a largo plazo, y explicarte cómo funcionan los impuestos sobre tus inversiones.

Invertir en tu futuro y en tu jubilación es una de las cosas más importantes que puedes hacer, pero el impacto de estas inversiones en tus impuestos también puede ser incierto. Afortunadamente, estos consejos te brindarán una base sólida sobre lo que necesitas saber acerca de los impuestos y tus inversiones, y responderán preguntas como:

• ¿Qué debo esperar si invierto?
• ¿Cuáles son los eventos tributables y los formularios tributarios comunes?
• ¿Cómo se evalúan los impuestos sobre las ganancias realizadas?
• ¿Cuál es la diferencia entre las ganancias a largo plazo y las ganancias a corto plazo?
• ¿Cómo pueden las pérdidas de capital pueden compensar los ingresos?
• ¿Qué es el impuesto sobre el ingreso neto de inversiones?
• ¿Qué tipo de registros sobre inversiones debo guardar?

Después de revisar los siguientes consejos, ¡prepárate para informar de tu ingreso de inversiones con la importación automática de miles de instituciones financieras y obtén asesoramiento tributario ilimitado de expertos en impuestos reales con TurboTax Premium.

¿Qué debo esperar si invierto?

Como con cualquier empleador que te paga durante el año, recibirás formularios de impuestos para cualquier evento tributable. El IRS requiere que las empresas de fondos mutuos y las agencias de bolsa presenten estos formularios, de modo que también recibirás una copia para ayudarte a completar tu declaración de impuestos.

Si no ocurrieron eventos tributables, no recibirás formularios de impuestos. Si tienes cuentas libres de impuestos o con impuestos aplazados, muchos de esos eventos tributables no serán realmente tributables. Por ejemplo, en una cuenta de corretaje sujeta a impuestos, una acción ordinaria que paga dividendos es un evento tributable. Sin embargo, los dividendos en un plan 401(k) o una cuenta Roth IRA no es un evento tributable. Al final de año no recibirás un Formulario 1099-DIV asociado con ese pago.

¿Cuáles son los eventos tributables y los formularios tributarios comunes?

La venta de una acción 

Si compras una acción o inviertes en un fondo mutuo y luego vendes esas acciones, este es un evento tributable. Si vendiste por alguna ganancia, esta es una ganancia de capital a corto o largo plazo. Si vendiste a pérdida, esta es una pérdida de capital a corto o largo plazo. Todos los agentes emitirán un Formulario 1099-B para explicar la venta o la comercialización de cualquier acción.

Si obtienes una ganancia y tuviste la acción por menos de un año está sujeta a impuestos como ganancia a corto plazo. Si tuviste la acción por más de un año, está sujeto a impuestos como ganancia a largo plazo. A fin de año, compensas las ganancias a corto plazo con las pérdidas a corto plazo y las ganancias a largo plazo con las pérdidas a largo plazo. Esas acciones están sujetas a impuestos en sus respectivas tasas.

Si sufres una pérdida neta, puedes deducir hasta $3,000 de esas pérdidas contra tu ingreso ordinario. Si tus pérdidas superan los $3,000, puedes transferirlas a años futuros. Por ejemplo, si tienes pérdidas por $5,000, puedes tomar $3,000 este año y transferir los $2,000 restantes al año siguiente. Las pérdidas no son una experiencia divertida, pero al menos obtienes una deducción de impuestos.

Si vendiste acciones el año pasado, consulta nuestra Calculadora de impuestos por ganancias de capital gratuita, que en una sola pantalla, responderá tus preguntas más importantes sobre la venta de tus acciones, te dará un estimado de qué cantidad de impuestos tendrás que pagar por esa venta y mucho más. También podrás averiguar si tienes una ganancia o una pérdida de capital y comparar el resultado de los impuestos sobre una ganancia de capital a corto plazo con los de una a largo plazo, ya sea que hayas concretado la venta de tus acciones o que consideres venderlas.

La venta de criptomonedas 

Si eres nuevo en la comercialización de criptomonedas, es posible que te preguntes cómo esto influye en tus impuestos. Básicamente, las mismas reglas que se aplican a las transacciones de bienes, como la venta de acciones, también se aplican a las criptomonedas. Además, el modo en que se usa la moneda virtual también impacta la manera en que están sujetas a impuestos. La venta de criptomonedas es un evento tributable, y tu ganancia o pérdida reconocida se calcula mediante la diferencia entre el costo (la cantidad que gastaste, que incluye pagos, comisiones y otros costos de adquisición) de la moneda virtual y la cantidad que recibiste a cambio.

El pago de dividendos o intereses 

Otro evento tributable común ocurre cuando una acción o fondo te pagan dividendos o intereses. Ambos son pagos en efectivo que puedes reinvertir según tu propio criterio, pero están sujetos a impuestos de manera diferente.

Un dividendo calificado es un pago en efectivo que realiza una empresa, normalmente con fondos de su ingreso, y que tiene una tasa de impuestos menor. Los dividendos e intereses no calificados están sujetos a impuestos de acuerdo con la misma tasa que el interés bancario.

Las agencias de corretaje y las empresas de fondos mutuos te enviarán un Formulario 1099-DIV para los dividendos y un Formulario 1099-INT para el interés.

¿Cómo se evalúan los impuestos sobre las ganancias realizadas?

Para muchos inversionistas nuevos, no está claro cómo sus inversiones están sujetas a impuestos. Si compras una acción y su valor aumenta, no tienes que pagar impuestos sobre esas ganancias todos los años. Solo pagas cuando obtienes una ganancia al vender las acciones.

Si compras 10 acciones de la Compañía X por $10 y la acción sube a $12, todavía no debes impuestos sobre la ganancia de $2. Puedes seguir creciendo las acciones sin pagar impuestos, hasta que las vendas.

Las inversiones suben de valor, pero también pueden bajar. Cuando tienes una inversión que pierde valor, no tendrás ninguna implicación tributaria hasta que vendas tu inversión. Si compras 10 acciones de la Compañía Y por $10 y la acción cae a $8, tienes una pérdida en papel de $2 por acción, pero ninguna pérdida real. Cuando vayas a vender, te darás cuenta de esa pérdida.

Las pérdidas realizadas se pueden utilizar para compensar las ganancias realizadas. En el escenario anterior, con la Compañía X subió $2 y la Compañía Y bajó $2, tienes una ganancia realizada de $20 y una pérdida realizada de $20, respectivamente. Si todo fuera en el mismo año fiscal, la ganancia se compensa con la pérdida y no debe nada en impuestos.

¿Cuál es la diferencia entre las ganancias a largo plazo y las ganancias a corto plazo?

Cuando se trata de tus ganancias, es bueno saber la diferencia entre las ganancias de capital a corto plazo y las ganancias de capital a largo plazo.

Tus ganancias están sujetas a impuestos de acuerdo con la tasa de ganancias de capital a corto plazo cuando las vendes y las has retenido durante un año o menos. Tus ganancias están sujetas a impuestos de acuerdo con tasas de ganancias de capital a largo plazo cuando las vendes y las has retenido durante más de un año.

La tasa de impuestos de las ganancias de capital a corto plazo se basa en tu categoría tributaria sobre los ingresos. Si te encuentras en la categoría tributaria del impuesto sobre los ingresos del 22%, tu tasa de impuestos de las ganancias de capital a corto plazo es del 22%.

Las tasas de capital a largo plazo siguen siendo más bajas que tus tasas de ingresos ordinarias al 0%, 15% y 20% y no están vinculadas a tus niveles de ingresos ordinarios.

¿Cómo pueden las pérdidas de capital compensar los ingresos?

Si tienes más pérdidas que ganancias en un año, puedes tomar hasta $3,000 de esas pérdidas y aplicarlas a tus ingresos, reduciéndolas de esta manera. Cualquier monto de pérdida superior a esos $3,000 puede transferirse a años fiscales futuros de forma indefinida.

Es doloroso asumir una pérdida, pero si debes hacerlo, es bueno saber que puedes usarlo para compensar ingresos con impuestos más altos.

¿Qué es el impuesto sobre el ingreso neto de inversiones?

Si eres soltero o cabeza de familia y ganas más de $ 200,000, o si eres casado que presenta una declaración conjunta y gana más de $ 250,000, o si es casado que presenta una declaración por separado y gana más de $125,000, puedes estar sujeto al impuesto sobre el ingreso neto de inversiones del 3.8%. Se trata de un impuesto adicional del 3,8% sobre el ingreso neto de inversiones que superen el umbral.

¿Qué tipo de registros sobre inversiones debo guardar?

Los corredores de bolsa modernos y las aplicaciones de inversión mantendrán buenos registros de tus transacciones, pero nunca está de más verificarlos dos veces. Siempre es bueno tener un registro de transacciones de respaldo sobre lo que compraste: fecha, número de acciones, base de costos e incluir comisiones y otros cargos.

No te preocupes por conocer estas leyes sobre impuestos relacionadas con la inversión. No importa qué movimientos hiciste el año pasado, TurboTax hará que cuenten en tus impuestos. Ya sea que quieras hacer tus impuestos tú mismo o que un experto de TurboTax los haga por ti, nos aseguraremos de que obtengas cada dólar que mereces y el mayor reembolso posible – garantizado.

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