¿Trabajas por cuenta propia? Esto es lo que debes saber sobre los planes SEP IRA

Si trabajas por tu cuenta y estás buscando uno de los planes de retiro más generosos posibles, toma en cuenta el SEP IRA. Este tipo de plan es ideal para las personas que trabajan por cuenta propia o para propietarios de pequeños negocios que no tienen empleados.

Básicamente, se trata de una cuenta IRA, pero permite realizar aportes y tomar deducciones de impuestos mucho más grandes que una cuenta IRA tradicional. Se conoce más formalmente como Plan Simplificado de Pensiones para Empleados IRA, y es uno de los mejores planes de retiro disponibles para trabajadores por cuenta propia, debido a las mayores oportunidades de ahorro tanto en la cuenta de retiro como en los impuestos.

¿Cómo funciona el plan SEP IRA?

Los planes SEP IRA son muy similares a las cuentas IRA tradicionales. Los aportes son deducibles de impuestos y el dinero se puede invertir en una cuenta autodirigida. Las ganancias por inversión se acumulan con impuestos diferidos, y se pueden retirar a partir de los 59 años y medio de edad.

La mayor diferencia entre los dos planes es el límite de aportes y las contribuciones adicionales. En el caso de una cuenta IRA tradicional, los aportes se limitan a $6,000 por año, o a $7,000 a partir de los 50 años (para 2019). Sin embargo, para las personas mayores de 50 años el plan SEP IRA no permite realizar contribuciones adicionales. Los aportes al plan SEP IRA permiten realizar aportes del 25% de tu remuneración o $56,000 para 2019 ($57,000 en 2020), de ambas cifras, la que sea menor.

Cómo iniciar un plan SEP IRA

Una de las mayores ventajas del plan SEP IRA es que es fácil de iniciar y administrar, dado que el proceso no implica la presentación de muchos documentos complicados. Estos son los requisitos básicos para implementar el plan SEP IRA:

1. El proceso se inicia con la elección de un administrador del plan. Puede ser un banco, una familia de fondos de inversión, una firma de inversiones o un asesor de inversiones automatizado.
2. Se crea un acuerdo escrito que detalla los beneficios del plan. Para simplificar el proceso, el IRS (Servicio de Impuestos Internos) proporciona el formulario 5305-SEP, Simplified Employee Pension-Individual Retirement Accounts Contribution Agreement (Pensión de empleado simplificada: acuerdo de aportes a cuentas individuales de ahorros para la jubilación). Asimismo, probablemente el administrador podrá proporcionar los documentos necesarios, lo que incluye un formulario proforma para el plan, que te ayudarán con el proceso escrito para establecerlo.

Realización de aportes al plan SEP IRA

Otra importante ventaja que ofrece el plan SEP IRA, si tenemos en cuenta que es una cuenta IRA, es que puedes abrir una cuenta totalmente autodirigida. Eso significa que puedes invertir en una firma de inversiones de servicio completo y negociar casi cualquier inversión que elijas. También puedes elegir mantener el plan en una opción gestionada, como un asesor financiero automatizado. Otra ventaja es, que a diferencia de las cuentas IRA tradicionales o Roth IRA, puedes realizar un aporte al plan para el año anterior hasta la fecha límite de presentación de impuestos de dicho año fiscal. Por lo tanto, si presentaste una extensión para la presentación de impuestos en 2019 y aún necesitas presentar tu declaración de impuestos antes de la fecha límite extendida para el año fiscal 2019 el 15 de octubre, aún puedes contribuir a tu cuenta SEP IRA antes de la fecha límite extendida y ahorrar en tus impuestos de 2019.

Roth SEP IRA. ¿Recuerdas que dijimos que los contribuyentes a partir de los 50 años no podían realizar contribuciones adicionales al plan SEP IRA? Bien, los aportes adicionales tampoco existen para los planes Roth SEP IRA. Sin embargo, si tu ingreso está dentro del límite establecido para realizar aportes a una cuenta Roth IRA, puedes establecer una cuenta Roth IRA separada. Puedes realizar contribuciones a ese plan siempre que, al combinarlo con los aportes al plan SEP, no superes el límite permitido de los $56,000.

¿Debes abrir un plan SEP IRA?

Obviamente, la ventaja máxima del plan SEP IRA es el límite de aportes mucho mayor que se permite en comparación con una cuenta IRA tradicional o Roth IRA. Esto no solo te permitirá acumular más rápidamente un plan de retiro mucho más cuantioso, sino que también podrás obtener un importante alivio tributario.

No te preocupes por conocer estas reglas de impuestos. TurboTax Self-Employed te hará preguntas sencillas acerca de ti y tu negocio, y te dará los créditos y las deducciones de impuestos para los que calificas de acuerdo con tus respuestas. Si tienes alguna duda, puedes conectarte en vivo mediante una videollamada unidireccional con un contador público autorizado (CPA) o agente registrado de TurboTax Live Self-Employed con un promedio de 15 años de experiencia, para aclararla. Los contadores públicos autorizados o agentes registrados de TurboTax Live Self-Employed pueden atenderte en inglés y en español, y también pueden revisar, firmar y presentar tu declaración de impuestos.