¡Nuevo! El Estimador de Créditos Tributarios enseña a los trabajadores por cuenta propia a calcular los créditos relacionados con el COVID-19

Este contenido es acerca del primer paquete de estímulo y alivio económico, Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por Coronavirus (CARES), que se firmó en marzo del 2020. Para obtener información sobre los detalles del segundo paquete de estímulo que fue firmado el 27 de diciembre de 2020 , Ley de Asignaciones Suplementarias de Respuesta y Socorro contra el Coronavirus del 2021, visita el blog “El nuevo paquete de ayuda para el Coronavirus ha sido aprobado: ¿Qué significa para ti un segundo cheque de estímulo?”

¿Cuáles son los nuevos créditos tributarios para trabajadores por cuenta propia por el COVID-19 y cómo califico?

Ya sea si eres contribuyente individual o si tienes tu propio negocio, el COVID-19 ha afectado a la mayoría de las personas de una u otra forma. Sabemos que son tiempos difíciles y es posible que hayas escuchado hablar de varias opciones de alivio en respuesta al coronavirus, como pagos de incentivo, prórrogas de beneficios de desempleo y extensiones para la fecha límite para la presentación de declaraciones de impuestos. Sin embargo, ¿sabías que hay algunos nuevos créditos tributarios reembolsables disponibles si eres trabajador por cuenta propia y te viste afectado por el coronavirus?

El 18 de marzo, se aprobó la Ley Familias Primero en Respuesta al Coronavirus (FFCRA, por sus siglas en inglés), que incluye ayuda para trabajadores por cuenta propia y pequeñas empresas en forma de créditos tributarios reembolsables para licencias por enfermedad y familiares.  Los créditos tributarios para licencias por enfermedad y familiares calificadas se otorgan a trabajadores por cuenta propia elegibles que no pueden recibir una licencia por enfermedad o familiar de un empleador como hacen los empleados. No te preocupes por intentar recordar todos los detalles de los nuevos créditos tributarios. Nosotros nos ocupamos de todo con el NUEVO Estimador de Créditos Tributarios para ayudarte a calcular fácilmente la cantidad de crédito a la que puedes acceder y explicarte cómo se calcula el crédito según la FFCRA.  Además, TurboTax estará actualizado y te mostrará los créditos que puedes obtener en el momento en el que tengas que presentar tu declaración de impuestos.

Esto es lo que debes saber sobre los créditos tributarios para licencias por enfermedad y familiares calificadas, la cantidad que puedes recibir y cómo se calculan.

Nota: El Estimador de Créditos Tributarios es solo para fines estimativos y no determina las cantidades de crédito tributario reales disponibles. Asegúrate de revisar la FFCRA y las guías más recientes del IRS (Servicio de Impuestos Internos) para entender las reglas y cómo se aplican a tu situación particular.

¿Qué son exactamente los créditos tributarios para licencias por enfermedad y familiares calificadas?

Los créditos tributarios para licencias por enfermedad y familiares calificadas son créditos por impuestos federales sobre el ingreso para trabajadores por cuenta propia, que se reclaman sobre sus declaraciones de impuestos de 2020 y se usan para compensar su impuesto federal sobre el trabajo por cuenta propia de 2020.  Las cantidades de los créditos están asociadas a la “cantidad equivalente de licencia por enfermedad calificada” y a la “cantidad equivalente de licencia familiar calificada”.

¿Qué es la cantidad equivalente de licencia por enfermedad calificada y cómo califico?

Si eres trabajador por cuenta propia, es posible que seas elegible para la licencia por enfermedad calificada si no puedes ir a trabajar ni trabajar desde tu casa por alguno de estos motivos:

• Estás afectado por una orden de aislamiento o cuarentena federal, estatal o local relacionada con el COVID-19.
• Un proveedor de atención médica te recomienda que te quedes en cuarentena.
• Tienes síntomas de COVID-19 y estás a la espera de diagnóstico médico.

La cantidad equivalente de licencia por enfermedad calificada es igual a la cantidad de días en el año tributable que no puedes prestar servicios por estos motivos, hasta un máximo de 10 días, multiplicada por $511 o el 100% del *promedio diario de ingresos por cuenta propia. Por lo tanto, si tus ingresos promedio diarios son de $100 y no trabajaste durante el máximo de 10 días, serías elegible para un crédito tributario de $1,000 ($100 x 10).

* El promedio diario de los ingresos por cuenta propia equivale a la ganancia neta del trabajo por cuenta propia dividida por 260.

Si no puedes ir a trabajar ni trabajar desde tu casa porque tienes que cuidar a alguien, es posible que también seas elegible para el equivalente de una licencia por enfermedad calificada en estos casos:

• Si estás cuidando a alguien sujeto a una orden de aislamiento o cuarentena federal, estatal o local relacionada con el COVID-19, o a quien un proveedor de atención médica le aconsejó quedarse en cuarentena por temas relacionados con el COVID-19.
• Si estás cuidando a un hijo porque la escuela o el centro donde lo cuidan está cerrado como precaución ante el COVID-19.

El equivalente de licencia por enfermedad calificada difiere un poco de cuando no puedes trabajar porque tienes coronavirus y es igual a la cantidad de días del año tributable que no puedes prestar servicios por estar cuidando a otra persona por los motivos indicados antes, hasta 10 días como máximo, multiplicada por $200 o por el 67% del promedio diario de los ingresos por cuenta propia correspondiente a ese año tributable.  Por lo tanto, si el promedio diario de tus ingresos es de $100 y no trabajaste por cuidar a un hijo enfermo, serías elegible para un crédito tributario de $670 ($100 x 67% x 10 días).

Nota:  Los días que corresponden a la cantidad equivalente de licencia por enfermedad calificada deben tener lugar dentro del período que va desde el 1 de abril de 2020 hasta el 31 de diciembre de 2020.

¿Qué es el equivalente del crédito tributario para licencia familiar calificada?

El equivalente del crédito tributario para licencia familiar calificada es igual a la cantidad de días en el año tributable (hasta 50) que no puedes prestar servicios y por los que tendrías derecho a obtener una licencia familiar pagada, multiplicada por $200 o el 67% de *el promedio diario de ingresos por cuenta propia. Por lo tanto, si te tomaste una licencia familiar por la cantidad máxima de días (50) y el promedio diario de tus ingresos por cuenta propia es de $100, tendrías derecho a un crédito de $3,350 ($100 x 67% x 50 días).

¿Puedo recibir créditos tributarios para licencias por enfermedad calificadas junto con créditos tributarios para licencias familiares calificadas?

Sí, puedes reclamar los dos siempre y cuando cumplas con los requisitos mencionados antes.  El Estimador de Créditos de TurboTax te ayudará a calcular los créditos para los que eres elegible. TurboTax también te ayudará a reclamar los créditos tributarios cuando presentes la declaración de impuestos del año tributario 2020.

Nuestro Estimador de Créditos Tributarios no solo calcula la licencia por enfermedad y familiar calificada, sino que también te permite calcular el aplazamiento del impuesto del Seguro Social, que es otro beneficio de la ayuda por el coronavirus.

¿Hay alguna manera de obtener los créditos ahora o algún tipo de dinero relacionado con el equivalente de licencias por enfermedad o familiares calificadas?

Si eres trabajador por cuenta propia, puedes obtener una cantidad equivalente de licencias por enfermedad o familiares si tomas en cuenta el crédito tributario de 2020 (reclamado en 2021) para el que eres elegible y reduces tus pagos de impuestos trimestrales estimados de 2020.  La Calculadora de Créditos Tributarios de TurboTax te ayudará a calcular los créditos tributarios para los que eres elegible a fin de que puedas reducir tus pagos de impuestos trimestrales estimados.

Si no tienes en cuenta los créditos tributarios cuando pagas tus impuestos estimados, podrás reclamarlos cuando presentes tu declaración de impuestos de 2020 en 2021.

No te preocupes por recordar todas estas nuevas reglas tributarias.  TurboTax acaba de desarrollar el Centro de Alivio en Respuesta al Coronavirus para Trabajadores por Cuenta Propia en inglés y en español, creado para guiar a los trabajadores por cuenta propia a través de los distintos programas de ayuda por coronavirus, ayudarlos a comprender cómo cada programa de ayuda afecta sus declaraciones de impuestos, y para obtener asesoramiento sobre impuestos en un solo lugar.