Formularios de impuestos para trabajadores por cuenta propia

Cuando trabajas por cuenta propia, es importante recordar que tu situación impositiva será diferente a la de aquellos que simplemente tienen un empleador, lo que significa que deberás usar distintos formularios para presentar tus impuestos. Pero no te preocupes: TurboTax te hará preguntas sencillas sobre ti y sobre tu actividad y te dará los créditos y las deducciones de impuestos para los que eres apto de acuerdo con tus respuestas, con lo cual ahorrarás dinero para tu negocio.

A fin de ayudar a prepararte para esta temporada de impuestos, estos son los formularios que puedes tener que presentar si eres un trabajador por cuenta propia.

Formularios que puedes recibir

Formulario 1099-MISC: A partir del año fiscal 2020, el Formulario 1099-MISC fue reemplazado por el Formulario 1099-NEC (compensación no laboral) para tus ingresos de freelance, side gig o autónomo. Sin embargo, todavía puedes recibir un 1099-MISC por cualquier otro ingreso misceláneo que hayas ganado como:

• 10 o más en regalías o pagos de corredores en lugar de dividendos o intereses exentos de impuestos.
• $600 o más en:
  • • Premios y recompensas.
    • Otros pagos de ingresos.
    • Pagos de asistencia médica y sanitaria.
    • Ingresos del seguro de cosecha.
    • Pagos en efectivo por pescado (u otra vida acuática) que adquiera de cualquier persona que se dedique al comercio o negocio de la captura de pescado.
    • Por lo general, el dinero en efectivo pagado de un contrato principal nocional a una persona física, sociedad o patrimonio.
    • Pagos a un abogado.
    • Las ganancias de cualquier embarcación de pesca.
    • $5,000 o más de ventas directas de productos de consumo para reventa en cualquier lugar que no sea un establecimiento permanente de venta al por menor.

Ten en cuenta que existen varios formularios 1099 que reportan todo, desde ingresos por trabajo por cuenta propia (1099-NEC), intereses y dividendos (1099-INT, 1099-DIV), pagos del gobierno (1099-G), y más.

Formulario 1099-NEC (remuneración de no asalariados): Se emitirá a los trabajadores por cuenta propia, como contratistas independientes, autónomos o trabajadores secundarios que hayan recibido un pago de $600 o más. Aunque los salarios pueden no dar lugar a un 1099-NEC si son inferiores a $600, sigues siendo responsable de reportar todos los ingresos tanto si se has recibido un 1099-NEC como si no. Como trabajador por cuenta propia, estás obligado a declarar tus ingresos de trabajo por cuenta propia si tus ganancias netas de trabajo por cuenta propia son de $400 o más.

Formulario 1099-K: Si recibiste ingresos como trabajador freelance en la economía bajo demanda, como Uber o Lyft, es posible que veas este formulario. El formulario 1099-K informa el ingreso procesado a través de redes de terceros, como PayPal, CashApp o Venmo. El Plan de Rescate Estadounidense de 2021 cambió los requisitos de presentación de reportes de TPSO a los pagos procesados que superen los $600. Sin embargo, el IRS anunció otro retraso en los umbrales de presentación de informes para los TPSO. Como resultado de este retraso, los TPSOs no estarán obligados a reportar las transacciones del año fiscal 2023 en un Formulario 1099-K en la cantidad más baja de más de $600. Esto significa que para el año fiscal 2023 (los impuestos que se declaran en 2024) seguirá en efecto el umbral de declaración 1099-K existente del agregado de más de $20,000 en pagos y más de 200 transacciones. El IRS está planeando actualmente para un umbral de $ 5,000 para el año fiscal 2024 (los impuestos que usted declara en 2025) como parte de la fase en la aplicación de la menor umbral de más de $ 600 promulgada en el marco del Plan de Rescate Estadounidense.

Formulario 1095 A, B o C: Según cuál sea la cobertura de tu seguro médico, es posible que recibas uno de estos tres formularios que lo detallan. Para presentar tus impuestos, no necesitas un formulario 1095-B o 1095-C; estos son solo para tus registros. Si contrataste tu seguro de salud en el Mercado de Seguros Médicos, recibirás un formulario 1095-A, que es como introducir un formulario W-2 en TurboTax. También puedes cargar automáticamente tu formulario 1095-A en formato PDF en TurboTax para eliminar el ingreso de datos.

Formularios que puedes presentar

Formulario 1040: El formulario 1040 del IRS es uno de los documentos oficiales que los contribuyentes estadounidenses pueden usar para presentar su declaración anual del impuesto sobre ingresos. El formulario se divide en dos secciones, en las que puedes informar tu ingreso y tus deducciones para determinar el monto del reembolso de impuestos que puedes esperar recibir o para saber cuál es tu responsabilidad tributaria.

Anexos C: El Anexo C se utiliza para declarar los ingresos del trabajo por cuenta propia. Presentas el Anexo C, Ganancias o pérdidas de la empresa, junto con el Formulario 1040. Anexo SE: El anexo SE se usa para calcular e informa tu ingreso como trabajador por cuenta propia sujeto a impuestos. Este formulario te permite informar tus impuestos del Seguro Social y Medicare. El anexo SE debe presentarse junto con el formulario 1040.  TurboTax calcula automáticamente cuál es tu ingreso como trabajador por cuenta propia de acuerdo con el ingreso neto de tu negocio.

No te preocupes por saber cómo completar estos formularios. TurboTax te hará preguntas sencillas sobre ti y sobre tu negocio y te dará los créditos y las deducciones de impuestos para los que eres apto de acuerdo con tus respuestas. También puedes usar QuickBooks Self-Employed para hacer un seguimiento del ingreso, de los gastos y del millaje de tu negocio durante todo el año y exportar fácilmente la información a tu declaración de impuestos de TurboTax Self-Employed.

Si tienes preguntas, puedes conectarte en vivo a través de un video unidireccional con un experto en impuestos de TurboTax Live Self-Employed con un promedio de 12 años de experiencia para obtener respuestas. Los expertos en impuestos de TurboTax Live Self-Employed están disponibles en inglés y español y también pueden revisar, firmar y presentar tu declaración de impuestos o incluso puedes entregarles tus impuestos por completo. Todo desde la comodidad de tu casa.