Las donaciones caritativas y tus impuestos

Deducciones y Créditos de Impuestos Las donaciones caritativas y tus impuestos

En la actualidad, una gran cantidad de personas enfrenta momentos difíciles debido a la pandemia por coronavirus y a los desastres naturales, tales como incendios y huracanes devastadores, y hay muchas maneras de ayudar a quienes más lo necesitan. Independientemente de que ya hayas hecho donaciones a organizaciones o que estés considerando hacerlo, es posible que te preguntes qué donaciones caritativas son deducibles de impuestos. 

Qué es una contribución caritativa deducible de impuestos 

En el caso de que seas voluntario o dones dinero o artículos no monetarios a una organización caritativa 501 (c)(3), es posible que tu donación sea una contribución caritativa deducible de impuestos. Antes de donar, asegúrate de confirmar que la organización a la que realizas la donación esté registrada como una organización caritativa 501 (c)(3). Para comprobar si la organización a la que realizarás la donación es una organización caritativa 501 (c)(3), visita el sitio web del IRS (Servicio de Impuestos Internos). En resumen, para obtener una deducción de impuestos por la donación, tu donación debe estar destinada a una organización (no a un individuo) sin fines de lucro y registrada, que funcione como una verdadera organización caritativa. 

Quién puede deducir una donación caritativa 

Por lo general, si realizas una donación a una organización caritativa, puedes deducir la contribución si detallas tus deducciones. En otras palabras, quienes toman la deducción estándar habitualmente no obtienen ningún ahorro en los impuestos a partir de donaciones a entidades caritativas. Sin embargo, con la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica en respuesta al Coronavirus (CARES, por sus siglas en inglés), se incorpora una nueva deducción por donación a entidades de bien público de hasta $300 sobre tus impuestos de 2020 para las donaciones realizadas a una organización caritativa 501 (c)(3), incluso si no detallas tus deducciones. Es importante tener en cuenta esta información, ya que cerca del 90% de los contribuyentes en la actualidad reclama la deducción estándar, en lugar de detallar sus deducciones, y ya no puede deducir las contribuciones caritativas según la reforma tributaria. 

La Ley CARES también elimina de manera temporal el límite impuesto en el número de contribuciones en efectivo que puedes deducir en caso de que detalles tus deducciones. Por lo general, las donaciones en efectivo que puedes deducir se limitan al 60% de tu ingreso bruto ajustado, pero la Ley CARES elimina el límite de las declaraciones del año tributario 2020 (las que presentarás en 2021). 

Donar efectivo o donar artículos 

Cuando haces una donación con cheque, tarjeta de crédito o en efectivo a una organización caritativa, es sencillo determinar la cantidad de la deducción potencial: es simplemente la cantidad de la contribución. Sin embargo, es posible que a veces dones artículos del hogar, como muebles o ropa que ya no usas. En ese caso, el cálculo no es tan sencillo. En lugar de poder deducir lo que pagaste por los artículos que donas, solo podrás deducir la cantidad de lo que valen. 

Una estimación razonable, habitualmente basada en lo que podrías obtener por ellos en una tienda de artículos usados, es suficiente. TurboTax ItsDeductible te ayudará a valorizar y a realizar el seguimiento de tus donaciones caritativas de forma precisa de acuerdo con las pautas del IRS para maximizar tu ahorro en impuestos. Ya sea que dones efectivo o bienes, asegúrate de obtener un recibo. Si donas algo por un valor mayor a $250, necesitarás un recibo. 

Si la organización caritativa te dio algo a ti

En caso de que recibas algo a cambio por tu donación, como una rica comida o una tarjeta de regalo, únicamente podrás deducir tu contribución en la medida que supere el valor de lo que recibiste. Entonces, si realizas una donación de $150 a una organización caritativa, que luego te brinda una comida por un valor de $50, tu deducción de impuestos será de $100. 

Afortunadamente, la mayoría de las organizaciones caritativas te brinda un resumen de las cantidades deducibles de impuestos de tu contribución cuando envía una carta de agradecimiento por tu generosidad. 

Tus donaciones en el momento indicado 

Ya sea que ofrezcas voluntariamente tu tiempo, dones efectivo o bienes no monetarios, o dones dinero mediante una tarjeta de crédito, puedes deducir tu contribución en el año que efectúas la donación y cuando la donación se entrega a la organización. Algunos métodos que se usan para donar son bastante claros sobre si la donación se considera deducible, pero tal vez otros métodos, como las donaciones mediante cheque, mensaje de texto o tarjeta de crédito, generen la duda “¿cuándo se considera que la donación se realizó y cuándo se considera deducible de impuestos?” 

  • Donaciones mediante cheque: La donación se considera entregada el día que enviaste el cheque por correo.   
  • Contribuciones mediante mensaje de texto: Se considera deducible el año que envías el mensaje de texto si la contribución se carga en tu cuenta de telefonía o servicio inalámbrico. 
  • Tarjeta de crédito: Las contribuciones que se cargan en tu tarjeta de crédito bancaria son deducibles el año que efectuaste el cargo. 

No olvides que puedes hacer una donación incluso el último día del año y recibir ahorros en impuestos al ayudar a quienes lo necesiten. Una donación efectuada a fines de diciembre implica que tendrás ahorros en impuestos en una declaración que debes presentar en el transcurso de los próximos cuatro meses. Una donación realizada en el mes de enero siguiente, no se podrá reclamar hasta el año próximo.   

Aunque los potenciales ahorros en impuestos no deberían afectar tu donación caritativa, tiene sentido tener en cuenta las oportunidades que brinda una adecuada planificación tributaria en relación con las donaciones. Después de todo, cuanto más ahorres al donar, más podrás permitirte volver a hacerlo. En el contexto actual de la pandemia por coronavirus y los desastres naturales que están ocurriendo, es el momento perfecto para que muestres tu generosidad y dones a tu organización caritativa favorita. 

TurboTax se ocupa de todo 

No te preocupes por conocer estas reglas de impuestos. TurboTax te hará preguntas sencillas y te dará los créditos y las deducciones de impuestos para los que eres elegible de acuerdo con tus respuestas. Si tienes alguna duda, puedes conectarte en vivo mediante una videollamada unidireccional con un contador público autorizado (CPA) o un agente registrado de TurboTax Live para aclararla. Los contadores públicos y agentes registrados de TurboTax Live pueden atenderte en inglés y en español y también pueden revisar, firmar y presentar tu declaración de impuestos.