Las donaciones caritativas y tus impuestos

En la actualidad, una gran cantidad de personas enfrenta momentos difíciles debido a la pandemia por coronavirus y a los desastres naturales, tales como huracanes.  Hay muchas maneras de ayudar a quienes más lo necesitan. Independientemente de que ya hayas hecho donaciones a organizaciones o que estés considerando hacerlo, es posible que te preguntes qué donaciones caritativas son deducibles de impuestos. 

Qué es una contribución caritativa deducible de impuestos 

En el caso de que seas voluntario, dones dinero o artículos no monetarios a una organización caritativa 501 (c)(3), es posible que tu donación sea una contribución caritativa deducible de impuestos. Antes de donar, asegúrate de confirmar que la organización a la que realizas la donación esté registrada como una organización caritativa 501 (c)(3). Para comprobar si la organización a la que realizarás la donación es una organización caritativa 501 (c)(3), visita el sitio web del IRS (Servicio de Impuestos Internos). En resumen, para obtener una deducción de impuestos por la donación, tu donación debe estar destinada a una organización (no a un individuo) sin fines de lucro y registrada, que funcione como una verdadera organización caritativa. 

Quién puede deducir una donación caritativa 

El alivio de Covid proporcionó una manera para que cerca del 90% de los contribuyentes que ahora reclaman la deducción estándar para deducir algunas de sus contribuciones caritativas en efectivo, pero esas disposiciones han desaparecido y los beneficios tributarios para donar a organizaciones caritativas vuelven a la ley de impuestos antes del alivio de Covid que requiere que los contribuyentes reclamen deducciones detalladas. Si donas dinero en efectivo y artículos no monetarios a una organización 501 (c) (3) y puedes detallar tus deducciones, entonces puedes deducir el valor justo de mercado de tus donaciones. Normalmente, las personas que poseen una vivienda y tienen intereses hipotecarios pueden detallar sus deducciones. Incluso si tus deducciones detalladas están cerca de la deducción estándar ( $12,950 soltero y $25,900 casado declarando en conjunto), donar puede llevarte por encima de la deducción estándar permitiéndote deducir más y ahorrar dinero en tus impuestos.

Donar efectivo o donar artículos 

Cuando haces una donación con cheque, tarjeta de crédito o en efectivo a una organización caritativa, es sencillo determinar la cantidad de la deducción potencial: es simplemente la cantidad de la contribución. Sin embargo, es posible que a veces dones artículos del hogar, como muebles o ropa que ya no usas. En ese caso, el cálculo no es tan sencillo. En lugar de poder deducir lo que pagaste por los artículos que donas, solo podrás deducir la cantidad de lo que valen. 

Una estimación razonable, habitualmente basada en lo que podrías obtener por ellos en una tienda de artículos usados, es suficiente. TurboTax ItsDeductible te ayudará a valorizar y a realizar el seguimiento de tus donaciones caritativas de forma precisa de acuerdo con las pautas del IRS para maximizar tu ahorro en impuestos. Ya sea que dones efectivo o bienes, asegúrate de obtener un recibo. Si donas algo por un valor mayor a $250, necesitarás un recibo. 

Si la organización caritativa te dio algo a ti

En caso de que recibas algo a cambio por tu donación, como una rica comida o una tarjeta de regalo, únicamente podrás deducir tu contribución en la medida que supere el valor de lo que recibiste. Entonces, si realizas una donación de $150 a una organización caritativa, que luego te brinda una comida por un valor de $50, tu deducción de impuestos será de $100. 

Afortunadamente, la mayoría de las organizaciones caritativas te brinda un resumen de las cantidades deducibles de impuestos de tu contribución cuando envía una carta de agradecimiento por tu generosidad. 

Programa tus donaciones 

Ya sea que ofrezcas voluntariamente tu tiempo, dones efectivo o bienes no monetarios, o dones dinero mediante una tarjeta de crédito, puedes deducir tu contribución en el año que efectúas la donación y cuando la donación se entrega a la organización. Algunos métodos que se usan para donar son bastante claros sobre si la donación se considera deducible, pero tal vez otros métodos, como las donaciones mediante cheque, mensaje de texto o tarjeta de crédito, generen la duda “¿cuándo se considera que la donación se realizó y cuándo se considera deducible de impuestos?” 

• Donaciones mediante cheque: La donación se considera entregada el día que enviaste el cheque por correo.   
• Contribuciones mediante mensaje de texto: Se considera deducible el año que envías el mensaje de texto si la contribución se carga en tu cuenta de telefonía o servicio inalámbrico. 
• Tarjeta de crédito: Las contribuciones que se cargan en tu tarjeta de crédito bancaria son deducibles el año que efectuaste el cargo. 

No olvides que puedes hacer una donación incluso el último día del año y recibir ahorros en impuestos al ayudar a quienes lo necesiten. Una donación efectuada a fines de diciembre implica que tendrás ahorros en impuestos en una declaración que debes presentar en el transcurso de los próximos cuatro meses. Una donación realizada en el mes de enero siguiente, no se podrá reclamar hasta el año próximo.   

Aunque los potenciales ahorros en impuestos no deberían afectar tu donación caritativa, tiene sentido tener en cuenta las oportunidades que brinda una adecuada planificación tributaria en relación con las donaciones. Después de todo, cuanto más ahorres al donar, más podrás permitirte volver a hacerlo. En el contexto actual de la pandemia por coronavirus y los desastres naturales que están ocurriendo, es el momento perfecto para que muestres tu generosidad y dones a tu organización caritativa favorita. 

Asegúrate de hacer donaciones a organizaciones benéficas legítimas

Tras las recientes catástrofes naturales y el inicio de la temporada navideña, el IRS y los socios de la Cumbre de Seguridad advierten de los defraudadores que crean organizaciones benéficas falsas. Cuando hagas una donación, asegúrate siempre de que lo haces a una organización benéfica 501(c)(3) legítima. Puedes comprobar las organizaciones benéficas utilizando la herramienta IRS Tax Exempt Organization (Organización exenta de impuestos del IRS). El IRS también sugiere consejos útiles para salvaguardar tu información en el segundo día de la Semana Nacional de la Seguridad Tributaria.

TurboTax se ocupa de todo 

No te preocupes por conocer estas reglas de impuestos. TurboTax te hará preguntas sencillas y te dará los créditos y las deducciones de impuestos para los que eres elegible de acuerdo con tus respuestas. Si tienes alguna duda sobre impuestos, puedes conectarte en vivo mediante una videollamada unidireccional con un experto en impuestos de TurboTax Live con un promedio de 12 años de experiencia. Los expertos en impuestos de TurboTax Live pueden atenderte en inglés y en español y también pueden revisar, firmar y presentar tu declaración de impuestos. Incluso puedes delegarles tus impuestos en su totalidad desde la comodidad de tu hogar.