¿Trabajas por tu cuenta? No te olvides del plazo limite para el impuesto estimado

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El artículo a continuación está actualizado según las más recientes leyes sobre impuestos. Es relevante para la declaración de impuestos de 2018, que presentarás antes de que finalice el plazo en abril de 2019. Obtén más información acerca de la reforma fiscal aquí.

Si tomaste la decisión de jugártela y trabajar por tu cuenta, felicidades por ser tu propio jefe. Ya sea que trabajes como contratista o que hagas dinero en la economía de intercambio, no olvides que probablemente debas pagar impuestos estimados trimestrales. El próximo plazo para el impuesto estimado para el año fiscal 2018 es el 17 de septiembre de 2018.

¿Estás preparado? Si no es así, no te preocupes. Tenemos la información que necesitas saber.

¿Quién está sujeto a los impuestos estimados?

En los Estados Unidos, tenemos un sistema tributario de “pago por uso”. Eso significa que el gobierno espera recibir la mayoría de tus impuestos durante el año. A los empleados se les retiene automáticamente una cantidad determinada de impuestos en sus cheques salariales. Pero si trabajas por tu cuenta como contratista o emprendedor desde tu casa, es muy probable que no se te retengan impuestos de tus honorarios durante el año y que cada trimestre debas pagar impuestos estimados. En general, debes pagar impuestos estimados si calculas que te corresponde pagar $1,000 o más por año en impuestos.

Para el año fiscal 2018, puedes pagar impuestos trimestrales antes del 18 de abril de 2018, 15 de junio de 2018, 17 de septiembre de 2018 y 15 de enero de 2019. Si te perdiste el plazo anterior del impuesto estimado para el 2018 (18 de abril y 15 de junio de 2018), se recomienda que ajustes los pagos trimestrales de septiembre y enero para reducir el importe que puedas llegar a deber al finalizar el año. Recuerda que no tienes que hacer el pago del cuarto trimestre de 2018 con vencimiento el 15 de enero de 2019 si presentas tu declaración de impuestos de 2018 antes del 31 de enero de 2019 y pagas todo el saldo correspondiente a la declaración.

Sin embargo, si omitiste un pago trimestral o si pagaste después de la fecha límite, es posible que se te aplique una multa.  Si tus ingresos de trabajo por cuenta propia varían durante el año, podrás usar el método de cuotas anualizadas al momento de presentar tu declaración y evitar la multa por no pagar los impuestos estimados cada trimestre debido a los ingresos fluctuantes.

¿Cuándo vencen los impuestos estimados?

La buena noticia es que el IRS tiene un calendario para ayudarte a saber cuándo es que debes pagar. Este es el calendario para los impuestos de 2018:

  • Primer trimestre (del 1 de enero al 31 de marzo): 18 de abril de 2018 (se tiene en cuenta la extensión de un día para presentar los impuestos)
  • Segundo trimestre (del 1 de abril al 31 de mayo): 15 de junio de 2018
  • Tercer trimestre (del 1 de junio al 31 de agosto): 17 de septiembre de 2018
  • Cuarto trimestre (del 1 de septiembre al 31 de diciembre): 15 de enero de 2019

Si el día 15 cae en fin de semana o un día feriado, el vencimiento pasa al próximo día hábil.

No olvides que el último pago del cuarto trimestre para los impuestos de 2018 es el 15 de enero de 2019.

¿Cómo puedo calcular mis impuestos estimados?

Puedes usar QuickBooks Self-Employed para tener un registro de tus ingresos, gastos, millaje, y calcular los impuestos estimados para todo el año. El programa hace las cuentas por ti y te ayuda a calcular tus impuestos estimados para que puedas cumplir fácilmente el plazo de pago. Al finalizar el año, QuickBooks Self-Employed te da la oportunidad de exportar la información de Schedule C de QuickBooks Self-Employed a TurboTax Self-Employed para facilitar la declaración anual de impuestos.

Cuando preparas los impuestos, TurboTax también puede calcular automáticamente los pagos del impuesto estimado e imprimir los comprobantes de pago para enviarlos al IRS. Además, puedes usar TurboTax TaxCaster para obtener un estimado de tu situación tributaria y ver si debes hacer un pago del impuesto estimado.  El programa TurboTax TaxCaster esta actualizado y refleja la nueva ley de la reforma fiscal que se aprobó a fines del año pasado, de modo que se tiene en cuenta la nueva deducción del 20 % sobre ingresos del negocio que califiquen provisto en la nueva ley para el cálculo de las estimaciones.

¿Cómo hago los pagos del impuesto estimado?

Ahora que sabes lo que debes, es momento de hacer el pago. Afortunadamente, hay algunas opciones:

  • QuickBooks Self-Employed te permite enviar al IRS de forma electrónica los pagos trimestrales del impuesto estimado. El envío electrónico es rápido y genera menos errores porque no tienes que volver a introducir información en la chequera ni en el sistema del IRS.
  • Puedes pagar los impuestos mediante el Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales (EFTPS). Además, hacer pagos instantáneos es gratuito.
  • Puedes enviar el pago por correo postal. El IRS tiene direcciones postales específicas según el estado en el que vivas. Ten en cuenta que la fecha del sello del correo postal debe ser antes de la fecha de vencimiento para evitar multas.

Consejos para que el pago trimestral de impuestos sea más sencillo

  • Olvídate de completar formularios a mano. Cuando usas QuickBooks Self-Employed para tu negocio, el programa calcula los impuestos estimados por ti. TurboTax también puede calcular y generar comprobantes automáticamente cuando prepararas tus impuestos con TurboTax.
  • Mantén un registro de todos tus pagos del impuesto estimado. Necesitarás introducir los impuestos estimados que pagaste al presentar tu declaración.

No te preocupes por recordar toda esta información. TurboTax Self-Employed se ocupa de todo y te ayudará a identificar los gastos del negocio que sean deducibles de impuestos.

¿Pagas impuestos estimados trimestrales? ¿Tienes algún consejo adicional para quienes recién están emprendiendo sus propios negocios?